Ez a JoeTaxpayer birtoktervezési két részsorozatának második része. Győződjön meg róla, hogy nézd meg az első hozzászólást Mi az ingatlan tervezés.

Korábban beszéltünk a kijelölt kedvezményezettekről. Fontos megjegyezni, hogy a kijelölt kedvezményezetteket használó számlák elkerülik a bizonyítékot, és nem tesznek közzé nyilvánosságra. Ez a következő téma felé vezet, megbízik. A trösztök nem része a probate folyamatnak, de léteznek különböző típusú bizalmatok, mindegyiknek saját, további előnyei vannak.

Special Needs Trust (Szükséges megbízatás)

Ez a bizalom lehetővé teszi a fogyatékossággal élő kedvezményezett számára eszközökkel való félretesztelést, és egyébként kizárásra kerülne az állami segítségnyújtás, ha örökölte ezeket az alapokat. A bizalmat olyan visszavonhatatlan bizalomnak kell beállítanunk, amelyet még életben tartunk.

A bevetési bizalom hasonló a különleges igényekhez, kivéve, hogy visszavonható vagy visszavonhatatlan. Fő célja, hogy megvédje a kedvezményezettet saját meggondolatlan kiadásaitól. Az ügyvéddel együtt dolgozhat, hogy meghatározza a pontos bevonásokat, amelyek százalékban, fix dollárban vagy a kettő kombinációjában állnak. Továbbá meghatározhatja azokat a körülményeket, amelyek további kivonásokat tesznek lehetővé, ha vannak ilyenek. Javaslom, hogy az elosztási mennyiségen túlmutató szabályokat használjunk szűkösen. A kedvezményezett kérheti, hogy a bizalom megszakadjon, ha a feltételek ellentétesek a közjavakkal. Meg akarod védeni az örököseidet, nem uralni az életüket a sírból.

Adómentesség növelése

Nem túl régen az ingatlanadó-mentesség összege $ 1,000,000 volt. Az idén 3,500 ezer dollárra nőtt, és a Parlament immár a múlt héten megszavazta az aktuális ingatlanadózási törvények betartását. Mivel ezek a számok szavazás alatt állnak, és minden évben vissza lehet térni olyan alacsonyra, mint 1 millió dollár, szeretném folytatni a beszélgetést $ 1M alapján. Tényleg szeretne számolni a törvényhozók kedvességével, hogy ne változtassa meg a szabályokat, miközben közeledik az életed végéhez, és esetleg nem képes utolsó pillanatban tervezni? Egy millió dollár azt jelentette, hogy gazdag voltál, életre kelt. Most egy szép középosztálybeli életstílust tükrözhet, beleértve a házat és a biztosítási bevételeket egy vagy mindkét házastárs áthaladásának részeként. Tekintsünk egy 2 millió dolláros ingatlanot. Ha nincs tervezése, akkor a házastárs korlátlanul örökli a korlátlan összeget, anélkül, hogy adót kellene fizetnie. Amikor azonban elhalad, a 2 millió dolláros értékű ingatlan adóköteles az 1 millió dolláros összeg 55% -ánál. $ 550K az adóalanynak.

Idő a Bypass Trust megismerésére.

Ezzel az első mentesség megőrzésének egyik módja, miközben élete során a túlélő házastársnak továbbra is jövedelmet biztosít. A bizalom mechanikája egyszerű. A trösztöket azért hozták létre, hogy megkapják a mentesség összegét az első házastárs átadásával. (Megjegyzés: a bizalom ténylegesen megírható annak érdekében, hogy meghatározza a mentesség időpontjában érvényben lévő átvételi elismervényt, ellenkező esetben egy éves látogatásra lenne szükség egy ügyvédsel, amely drágává válhat.) Ez a bizalom akkor azt a túlélő házastársnak nyújtja a visszavonási jogot minden évben 5% -kal vagy 5000 dollárral növelve. A hozzáadott összegek meghatározott helyzetekben megengedettek, például az orvosi számlák, de a kivonási jog nem korlátlan. A túlélő házastárs átadása esetén a bizalom teljes egészében a következő kedvezményezettnek folyósítható, a számlán belüli növekedéstől függetlenül esedékes adó nélkül. Nincs lépés, mint amikor a bizalom először megkapta az eszközöket, így költségalapot állapítanak meg, és a vagyon értékesítéséből tőkenyereség keletkezhet. Végül, ezek a bizalmi alapok létrehozásának költségei nem hasonlítanak a potenciális ingatlanadókhoz, ez a folyamat segít elkerülni.

Visszavonhatatlan életbiztosítási bizalom

Az utolsó típusú bizalom (igen, van még) megbeszélem egy ILIT, egy visszavonhatatlan életbiztosítási bizalom. Van egy téves gondolat, hogy az életbiztosítási bevételek nem adókötelesek. Mivel a házastárs öröklik a korlátlan összegeket az elhunyt birtokából, ez sok helyzetben igaz lehet, de nem minden. Ha egy pár egyszerre jár, az örököseik azt találják, hogy a biztosítási kötvények bevételei a birtokuk részét képezik. Vagy még akkor is, ha különböző időpontokban haladnak át, mindkét politika bevétele a második házastárs birtokának része. Tekintve, hogy milyen olcsó biztosítási lehet, ez nem olyan szokatlan esemény. Adja meg az ILIT-t. A biztosítási kötvények közvetlen tulajdonlása helyett az ILIT-t minden házastárs biztosítására hozták létre. Ez, és nem te, a politika tulajdonosa, ezért ha átmész, nem része a birtokodnak. Jellemző az is, hogy az ILIT-t olyan hasonló rendelkezésekkel hozza létre, mint a bypass-bizalom, először a túlélő házastársnak, majd a következő kedvezményezetteknek átadásakor.

Ajándék adó kivételek

Ez jó alkalom arra, hogy adjunk némi vitát az éves ajándékkizárásról. Ha olyan helyzetben van, hogy kényelmesen el tudja adni az eszközöket, amíg életben van, vegye figyelembe, hogy a jelenlegi kizárás évente 13 000 dollár / címzettenként. Ez úgy tűnhet, hogy ez egy kis összeg, de ha egyszer számba veszi a potenciális címzetteket, és magában foglalja az Önnek és házastársának történő adást is, akkor gyorsan megszaporodhat. Két gyermeke, házastársa és négy unokája összesen nyolc címzettet, vagyis összesen 208.000 dollárt tud adni minden évben. Ha bármelyik ilyen unokája az egyetemen van, akkor tetszőleges összegben fizetni kell a tandíjat, adó nélkül.Mint az általam bemutatott számok bármelyikéhez, ez a szám változhat az évek során. 2008-ban 12 000 dollár volt, és 13 000 dollár mind 2009-ben, mind 2010-ben.

Mielőtt lezárnám ezt a vitát, szeretnék egy pillanatra beszélni az életbiztosítás használatáról az egyik birtoktervezés részeként. Számos olyan körülmény létezik, ahol a biztosítási kötvény az egyébként illikvid ingatlanhelyzethez szükséges készpénzt biztosítja. Nem szokatlan, hogy egy élet vége felé találják meg, hogy otthonukért fizetnek, és a vagyonuk nagy részét. Keményen osztja meg egymillió dollár otthon és néhány százezer dollárt készpénzben és állomány két vagy több kedvezményezett között. Az oszthatatlanság ugyanaz a kérdése akkor fordulhat elő, ha egy üzletet egy gyermeknek hagy, de továbbra is tisztességesen kezeli a másikat. Mindkét esetben egy jól megtervezett biztosítási kötvény segíthet elkerülni egy ház vagy üzlet kényszerértékesítését.

Ne feledje, a számok idővel megváltoznak, ahogy a saját helyzetük is. Ez a cikk az a kísérletem, hogy bemutatom a birtoktervezés egyes részleteit, amelyek segítenek abban, hogy jobban megőrizzék azokat az eszközöket, amelyekkel olyan nehézségekbe ütközött, hogy felhalmozódjanak az életed során. Ha úgy dönt, hogy folytatja a megbízás végrehajtását, kérjen tanácsot egy megbízható bizalmi ügyvédtől. Ez nem valami olyasmi, amellyel általános gyakorlattal rendelkező embert hozhat; ez nem egyszerű kérdés, hogy lépést tartsanak a legfrissebb törvényekkel ezen a területen.

Top Tippek:
Megjegyzések: