Kérdezd meg a GFC 007-t: Van-e 401 (k) egyenértékű az önálló vállalkozó számára?

Tartalomjegyzék:

Kérdezd meg a GFC 007-t: Van-e 401 (k) egyenértékű az önálló vállalkozó számára?
Kérdezd meg a GFC 007-t: Van-e 401 (k) egyenértékű az önálló vállalkozó számára?
Anonim

Üdvözöljük egy másik Ask GFC-ben! Ha kérdésed van, kérdezd meg itt.

Ha kérdéseid megtalálhatók a GFC TV-n vagy a GFC Podcaston, akkor a legelismertebb könyvem egy példányának szerencsés címzettje vagy, Pénzügyi katona, és egy $ 50 Amazon ajándék kártya.

Mire vársz még? Most kérdezze meg kérdését!

A 401 (k) terv az egyik legnagyobb innováció, amelyet valaha dolgoztak az amerikaiak számára, hogy pénzt takarítsanak meg és pénzt fektessenek nyugdíjba. De a 401 (k) tervek elsősorban a fizetett alkalmazottakra vonatkoznak - hol hagyja az önálló vállalkozást?

Ez egy újabb nagyszerű téma, amelyet egy Shane nevû GFC tévésorvos kérdése inspirált:

Én vagyok az önfoglalkoztató, így nem rendelkezem luxusval a 401k-val. Nekem van egy Roth, hogy minden évben hozzájárulok a maximális összeghez, de a kérdésem az, hogy van-e más módja annak, hogy pénzt helyezhetek el a jövőért, ami tisztességes megtérülést eredményez? Shane G.

Nem szükséges megverni a bokrot ezen a témán. Igen, Shane, 401 (k) egyenértékű az önálló vállalkozó számára. Természetesen vannak olyan hagyományos és Roth IRA tervek, amelyekben részt vehetsz, de vannak olyan nyugdíjazási tervek az önálló vállalkozók számára, akik sokkal jobban hasonlítanak egy 401 (k) tervre.

Három olyan érdemes mély vita tárgyává.

EGYSZERŰ IRA

A SIMPLE IRA egy nyugdíjazási terv, amely 100 főnél kevesebb alkalmazottat foglalkoztató kisvállalkozások számára áll rendelkezésre. Sokkal hasonlít egy IRA-hoz (és IRA-hez), a tervhez való hozzájárulás adómentességet élvez, és a befektetési bevételek adómentesen alapulnak. Elkezdheti a visszavonásokat 59 éves korban, de ha korosztály előtt elosztja az elosztást, rendszeres jövedelemadót és 10% -os korai visszavonási büntetést von maga után.
A SIMPLE IRA egy nyugdíjazási terv, amely 100 főnél kevesebb alkalmazottat foglalkoztató kisvállalkozások számára áll rendelkezésre. Sokkal hasonlít egy IRA-hoz (és IRA-hez), a tervhez való hozzájárulás adómentességet élvez, és a befektetési bevételek adómentesen alapulnak. Elkezdheti a visszavonásokat 59 éves korban, de ha korosztály előtt elosztja az elosztást, rendszeres jövedelemadót és 10% -os korai visszavonási büntetést von maga után.

Annak érdekében, hogy hozzájárulhasson a hozzájáruláshoz, legalább az elmúlt két évben legalább 5 000 dollárt kell keresnie.

2016-ban a maximális hozzájárulás 12 500 dollár, vagy 15 500 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb. A bevételeinek 100% -át a korlátokig teljesítheti. Tehát ha 12 500 dollárt keresel, 12 500 dollárral járulhat hozzá.

Munkáltatóként 3% -os egyező hozzájárulást vagy 2% -os nem-választási hozzájárulást kell tennie. Mindkét esetben a munkáltatói járulék százalékos arányának a munkavállaló kártérítésén kell alapulnia, amely az Ön önálló vállalkozója.

Például, ha önfoglalkoztatási jövedelme 100 000 dollár, akkor 12.500 dollárral járulhat hozzá munkavállalóként, de akkor adja meg magának egy 3.000 dolláros munkáltatói mérkőzést. Ez összesen 15 500 dollár lesz. Nem olyan nagylelkű, mint egy munkáltató által támogatott 401 (k) terv, de sokkal jobb, mint amit az IRA-val megtehet.

A SIMPLE IRA egyik legfontosabb előnye az, hogy Önnek nem kell benyújtania a terv szerinti adóbevallást az IRS-vel. Ez megkönnyíti a terv irányítását. A tervet a választott ügynöki közvetítéssel is fenntarthatja. Ez egy önirányított fiók lehet, amely lehetővé teszi a befektetési lehetőségek maximális számának fenntartását.

SEP IRA

A terv hosszú változata Egyszerűsített Munkavállalói Nyugdíjprogram, és mint egy SIMPLE terv, ez egyfajta IRA. Úgy tervezték, hogy nyugdíjazási tervet nyújt az önálló vállalkozóknak és a kisvállalkozások tulajdonosainak és alkalmazottainak.

Mint egy IRA esetében, a járulékai adómentességet élveznek, és a befektetési bevételei adómeghaladási alapon felhalmozódnak. Elkezdődhet a diszribúciók elrendezése egy 59 éves életkortól számított 59 év után, amikor a kivonásokra rendszeres jövedelemadót kell fizetni. Ha a korosztály előtti elosztásokat veszi igénybe, rendszeres jövedelemadót kell fizetnie, és 10% -os korai visszavonási bírságot kell fizetnie.

A maximális összeg, amellyel a 2016-os SEP IRA-hoz hozzájárulhat, a kompenzáció 25% -a, legfeljebb 53 000 dollár, vagy 59 000 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb. Ha alkalmazottai vannak, akkor minden alkalmazottnak meg kell nyitnia az egyedi SEP IRA számlát.

A terv könnyen beállítható, könnyen kezelhető és karbantartható. Beállíthatja azt a népszerű befektetési ügynöki számlákon, önirányított tervként. A munkáltatóként az IRS Form 5305 SEP-t kell kitöltenie. Azonban az űrlapot meg kell őrizni a nyilvántartásaihoz, de nem kell éves adóbevallást benyújtania az IRS-hez.

Image
Image

Solo 401 (k)

Ez valószínűleg az önálló vállalkozók számára a legjobb nyugdíjazási lehetőség, főleg azért, mert gyakorlatilag egy 401 (k) terv. Ez csak egy 401 (k) terv egy egyén számára, amint azt a név is jelzi. Azonban az egyéni vállalkozó ténylegesen felveheti házastársát, és még mindig jogosult a tervre.

A solo 401 (k) tervvel mindketten munkáltatóként és alkalmazottként járnak el. Ez lehetőséget ad Önnek arra, hogy két külön hozzájárulást nyújtson a tervhez.

Mint munkavállaló, évente akár 18 000 dollárral, vagy 24 000 dollárral járhat, ha 50 éves vagy annál idősebb. Ezek ugyanazok a hozzájárulási korlátok, amelyek a hagyományos 401 (k) terv szerint a munkavállalókra vonatkoznak. A solo 401 (k) egyik igazán kedvező előnye, hogy szó szerint a jövedelme 100% -áig járulhat hozzá e korlátok eléréséhez. (Ezt ténylegesen a munkáltató által támogatott 401 (k) tervek szerint teheti meg, de a munkáltatók többsége százalékos korlátot ad a hozzájárulásaiért.)

De akkor is munkáltatóként járulhat hozzá. Ezt nevezik egy munkáltatói nem választható hozzájárulás. Annyira nevezik, mert a nettó üzleti jövedelem százalékában, és nem egy lapos dollár összegén alapul.A teljes nettó üzleti bevétel akár 25% -át a munkáltatóhoz is beillesztheti a tervbe.

(Az üzleti bevételekkel kapcsolatban az IRS-nek bonyolult munkalapja van, hogy ezt az elhatározást az 560 IRS kiadvány 5. fejezetében tegye meg, tehát ha van egy solo 401 (k), akkor javaslom egy fizetett adóelőkészítőnek, lehetőleg CPA-nak.)

Ez egy kicsit bonyolult, tudom! Így nézzünk át egy példát, hogy láthassa, hogyan működik.

Teljes nettó üzleti bevétele 100 000 dollár. Alkalmazottként 18 000 dolláros hozzájárulást adsz a szólóodnak 401 (k). Tulajdonosként a munkáltató nem választható összege 25 000 dollár - azaz 100 000 dollár 25%. A tervhez összesen 43 000 dollár járulék járul hozzá az évhez.

Most eljutunk arra a pontra, ahol láthatjuk, hogy a solo 401 (k) sokkal gazdagabb terv, mint a munkáltató által támogatott változat.

Abszolút korlát van arra, hogy mennyit tudsz hozzájárulni egy solo 401 (k) tervhez. 2016-ra 53 ezer vagy 59 000 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb. És mivel ezek a korlátok is a maximálisak, amellyel bármilyen típusú nyugdíjazási tervhez hozzájárulhat, csökkenteni kell minden olyan nyugdíjazási összeggel járó összeget, amelyre Ön rendelkezik, függetlenül attól, hogy ezeket a hozzájárulásokat személyesen vagy egy munkáltató.

Melyik a megfelelő önfoglalkoztató nyugdíjazási terv?

A három terv közül bármelyik lehetővé teszi számodra, hogy sokkal több pénzt bocsáss a nyugdíjba, mint egy IRA-számlával. A legegyszerűbb kezelési terv a SIMPLE IRA. De ha maximális hozzájárulást keres, mind a SEP IRA, mind a Solo 401 (k) nagyobb összegeket biztosít, ami - vagy meghaladja - azt jelenti, hogy egy alkalmazott hozzájárulhat egy munkáltató által támogatott 401 (k) tervhez.

A szavazatom a Solo 401 (k) -hoz tartozik. Ezt azért mondom, mert a legalacsonyabb jövedelemhez a legnagyobb hozzájárulási összeget tudja elérni. Megadtam azt a példát, hogy egy $ 4,000 ($) 100 000 dolláros bevételt tudok készíteni egy Solo 401 (k) segítségével. Ugyanazon a jövedelemen belül 25% -ot, vagy 25.000 $ értéket kaphat egy SEP IRA-val. Ez egyértelműen kedveli a Solo 401 (k) -t.

Bármelyiket választja, még mindig sokkal közelebb kerül egy 401 (k) szponzorált munkáltatóhoz, és sokkal jobbat tesz, mint egy rendszeres IRA-val.

Ajánlott: