Kérdezd meg a GFC 022 - Hogyan működik a "Rule of 55" az Ön előnyére

Tartalomjegyzék:

Videó: Kérdezd meg a GFC 022 - Hogyan működik a "Rule of 55" az Ön előnyére

Videó: Kérdezd meg a GFC 022 - Hogyan működik a "Rule of 55" az Ön előnyére
Videó: 9 RULES OF THE RULE OF 55 -- How it works. #401k #403b #retirement #income - YouTube 2024, Március
Kérdezd meg a GFC 022 - Hogyan működik a "Rule of 55" az Ön előnyére
Kérdezd meg a GFC 022 - Hogyan működik a "Rule of 55" az Ön előnyére
Anonim

Üdvözöljük egy másik Ask GFC-ben! Ha kérdésed van, kérdezd meg itt. Ha a kérdéseid a GFC TV-ben vagy a GFC Podcast-ban szerepelnek, akkor a szerencsés címzett vagyok a legelismertebb könyvem egy példányának, Pénzügyi katona, és egy $ 50 Amazon ajándék kártya. Szóval mit vársz? Most kérdezze meg kérdését!

A legtöbb ember tudatában van annak, hogy ha az adóalapú nyugdíjazási programból származó pénzeszközöket az 59 éves korosztály eléréséig visszavonja, akkor az elosztás összegére kell fizetnie plusz egy 10% -os korai visszavonási büntetés.

Sokan legalább bizonnyal tisztában vannak azzal, hogy vannak kivételek a korai visszavonási büntetés alól. Valójában valójában sokan vannak, és ez az, ahol zavaros lehet. Melyiket veszi, mennyit és mikor?

Massachusetts-i Cathleen R. írta egy kérdést, amely kiterjed a lehetőségek körére:
Massachusetts-i Cathleen R. írta egy kérdést, amely kiterjed a lehetőségek körére:

2016 májusában leszek a cégemtől, és 201-re júliusra fordítok 55. Azt tervezem, hogy a 401K-ról pénzeket vonítok fel házak építésére. Ismerem az IRS 55-es szabályát, és tudom, hogy visszavonulnia kell bevételként, de nem kell fizetnem a 10% -os büntetést.

A kérdésem az, hogy el kell vonulnom a 401K-tól 2016-ban, az évtől, amikor a szolgáltatást különválasztom, és az az év, amikor 55 éves vagyok? Vagy várhatok 2017-ig, és továbbra is büntetőjóváhagyást kapok? Célom az, hogy minimálisra csökkentsem adóköteles jövedelmemet, mivel 2016 januárja és májusa között jövedelemre tettem szert.

Szeretném tudni, hogy több büntetőmentes kivonást is el tudok-e venni, lényegében 2017-ben és 2018-ban a 401K-ról való kivonást, hogy minimálisra csökkentsék az adóköteles jövedelmemet? (Ne feledje, nincs közvetlen tervem, hogy a 401K-ot IRA-ba fordítsam, mivel tudom, hogy az IRA nem minősített terveket az 55. szabályhoz.)"

Cathleen kérdésére három kérdés foglalkozik: az 55. szabály általános alkalmazása, amikor azt meg kell tenni, és hogyan lehet leginkább fenntartani a tényleges jövedelemadó-kötelezettséget abszolút minimumra az elosztások terjesztésével.

Használja az 55-es szabályt a büntetés-mentes 401 (k) kivonásokhoz

Cathleen valóban kiválaszthatja a 401 (k) tervét a rendes jövedelemadó alól, de mentesül a 10% -os korai visszavonási büntetés alól. Az IRS rendelkezés 72 (t) ezt teszi lehetővé. Ez a rendelkezés, amelyet néha 55-ös szabálynak is neveznek, lehetővé teszi az alkalmazottak számára, hogy a 401 (k) vagy 403 (b) terv alapján terjeszkedjenek a büntetés kiszabása nélkül.

A munkavállalót az évtől számítva vagy azt követően el kell választani a szolgálattól, még akkor is, ha elérte az 55 éves életkorát, bár bizonyos kormányzati dolgozók esetében már 50 éves korig lehet. Cathleen esetére azért jogosult, mert ugyanabban az évben fordult 55 éves korában, mint a munkáltatójától, 2016-tól. Az "elválasztott" kifejezés a lefoglalt, kiléptetett vagy más módon megszüntethető.

Ez nem vonatkozik Cathleen helyzetére, de érdemes kiemelni ezt a vitát. Ha még mindig van pénze a munkáltató nyugdíjazási tervében, hogy elválasztottál attól az évtől kezdve, amikor 55-öt bejelölsz, akkor nem lesz jogosult az 55. szabály előnyeire. Az egyetlen lehetőséged, hogy elkerüld a korai visszavonási szankciót ez az a pont, hogy el kell osztani az elosztásokat addig, amíg el nem éri az 59 éves kort, amikor a visszavonások már nem lesznek korlátozva.

Cathleen kérdésére alapozva azonban fontos különbségeket akarok tenni. Cathleen referenciákra van szükség ahhoz, hogy a háztól házat építsenek ki. Ez összetéveszthetetlen roncsot jelenthet a kérdésben, mivel a 401 (k) -tól kezdve egy otthon megvásárlására való korai visszavonás nem felel meg a büntetés alóli mentességnek.

Ez a mentesség csak az IRA-ból történő kivonásra vonatkozik, és csak legfeljebb 10 000 dollárra lehet igénybe venni az első homebuyerért. Tehát tegyük egyértelművé a különbséget, hogy nem adjuk fel a mentességet arra a tényre, hogy új otthont akar teremteni.

Másodszor, amint azt Cathleen a kérdésében elismeri, az 55. szabály alóli mentesség nem vonatkozik az IRA számláira. Szigorúan a 401 (k) tervekhez, tehát ha Cathleen átengedi a 401 (k) -t egy IRA-ba, akkor az 55. szabály mentesül.

Van még valami, hogy tisztában legyen vele, még akkor is, ha nem alkalmazható a Cathleen helyzetben, az, hogy az 55. szabály csak az utolsó munkáltatójának 401 (k) tervére vonatkozik. Ha korábbi munkáltatói tervei vannak, akkor az 55-ös szabály nem részesül előnyben, ha elkezdi visszavonni a pénzeszközöket, mielőtt 59 1/2-es fordulatot váltana.

Jó tanács itt, hogy ha már 401 (k) terve van korábbi munkáltatók, akkor tekerje át őket a jelenlegi 401 (k), ha megengedett.

Egy másik korlátozás, és ez nagyon fontos. Eddig az 55-ös szabályról beszéltünk az IRS-rendeletek alapján. De függetlenül attól, hogy ténylegesen kihasználja-e a szabályt, a munkáltatói 401 (k) tervében szereplő előírásoktól függ. Ha egy bizonyos kor előtt eltiltják a visszavonásokat, mondjuk 59 1/2 vagy 62, akkor egyáltalán nem leszel képes elosztásra. Bár az IRS lehetővé teszi a nehézségek visszavonását, nincs olyan szabályozás, amely előírja, hogy a munkáltató részt vesz.

Mikor kell Cathleen elviselni az elosztását?

Kezdjük azzal, hogy megvitassuk a Rule of 55 disztribúciók szabályait. Ha ezt a szabályt használja, ezt úgy kell végrehajtania, hogy egy sor, lényegében egyenlő időszakos kifizetést vesz igénybe. Ezeket a fennmaradó várható élettartam alapján számítják ki, amit az IRS az 575. Nyilatkozat - Nyugdíj és nyugdíjjövedelem (15.

E táblázat szerint Cathleen, 55 éves korában, 360 hónapos időszakokra kell kiszámítania a rendszeres fizetéseket. Meg tudja határozni az éves eloszlás összegét úgy, hogy a 401 (k) összegét 360 hónapra osztja el, 30-ra osztva.

Például ha Cathleen 360 000 dollárral rendelkezik a 401 (k) tervében, akkor évente 12 000 dollárt visszavonhat, amelyre nem vonatkozik a korai visszavonási büntetés.

A disztribúciók megkezdése után öt évig vagy addig, amíg el nem éri az 59. életévét - a leghosszabb ideig.

Cathleen nem mondta, mennyi pénz van benne a 401 (k) tervében, sem az összeg, amire szüksége lesz ahhoz, hogy új házat építsenek. De azt gondolom, hogy biztos lehet abban, hogy mivel az éves összeg, amelyet a tervből visszavonul anélkül, hogy a korai visszavonási büntetés viszonylag kicsi lesz - a terv egyensúlyának kevesebb mint 3% -a - az új ház számára elegendő összeg felhalmozódása lassú lehet folyamat.

Van még egy komplikáció is. Az az összeg, amelyet a tervbüntetésből visszavonhatunk, az éves hónapok számával korlátozott. Tehát, ha 2016 decemberében el kellene osztani az elosztást, az éves összeg 1/12-ére korlátozódik. Tehát ha az éves összeg 12.000 dollár, amelyet 2017-ben és azon túl is visszavonhat, 2016-ban csak 1000 dollárra korlátozódik.

A jövedelemadók minimalizálására szolgáló elosztások terjesztése

Ez a Cathleen kérdés utolsó része. De bár itt lehet egy kicsit mozgatni, a valóság az, hogy a tervéből származó elosztásokat a várható élettartamra korlátozzák. Ha 90 ezer dollárral rendelkezik a tervben, 2017-ben és az azt követő években csak 3000 dollár büntetés kiszabására képes. A 2016-os időszakban nem lesz több, mint néhány száz dollár.

E korlátozás miatt Cathleen két valódi lehetőséggel rendelkezik:

  1. Késleltetés, új házat építettek, amíg el nem éri 59 1/2, és 401 (k) büntetésből kivonhatja a pénzéből a pénzösszeget, vagy
  2. Szerezzen annyi pénzt a 401 (k) -ból, amire szüksége van a ház építéséhez, és legyen kész a 10% -os korai visszavonási bírság megfizetésére, valamint a behajtott összeg rendes jövedelemadójára.

Sajnos egy 401 (k) hitel sem megoldás. A munkáltatók nem engedélyezik a korábbi munkavállalóknak nyújtott kölcsönöket, mivel a visszafizetés már nem garantálható. Emellett a hitelek a tervegyenleg legfeljebb 50% -ára korlátozódnak, legfeljebb 50 000 dollárig. Ez talán nem elegendő az új ház építéséhez.

Cathleen, sajnálom, hogy nincs kielégítő válasz, de ezek a szabályok. Azt javasolnám, hogy részletesen megvitathassa a helyzetet mind a 401 (k) terv megbízottal, mind az adóelőkészítővel kapcsolatban. Biztos vagyok benne, hogy az esetleges terjesztések után fizetendő adó összege - valamint a korai visszavonási bírságok - hatással lesz arra, hogy milyen módon döntesz el.

Ajánlott: