Sok mindent írtak az interneten és másutt arról, hogy mi a teendő a nyugdíjazási tervek átcsatolásával, például a 401 (k) tervekkel, 403 (b) tervekkel és még az IRA-kkal kapcsolatban.

De ritkán beszélnek arról, hogy mi a teendő a 457-es verzióval. Ahogy a szerencse lenne, csak egy ilyen kérdést kaptunk Kérje a GFC-t:

Lehet-e a 457-es terv elosztását (50 000 dollárt) "átgondolni" egy meglévő Roth IRA-ra, amely több mint 5 éves? Van-e határidő, mielőtt a pénz visszavonható? Rájöttem, hogy adót kell fizetni, de van-e más korlátozás?

Az olvasó megkérdezi, hogy mit kell tennie a 457-es átfutással, és főként, mivel ez kapcsolódhat egy átforduláshoz / átalakításhoz egy Roth IRA-ba. A Roth IRA átalakítási aspektusába jutok, de gondolkodom, hogy elmegyek egy kicsit szélesebb körben, és egy 457-es verzióra is kiterjed a hagyományos IRA-ra.

Valójában vannak olyan helyzetek, amikor a 457-es rollover-t - vagy bármely más munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervet - néha többet értek egy hagyományos IRA-val szemben, mint egy Roth IRA-nak.

Azok számára, akik nem ismerik a 457-es tervet, a legtöbb szempontból azonos a 401 (k) és 403 (b) tervekkel.

A fő különbség az, hogy az állami és helyi önkormányzatok és néhány adómentes szervezet nyugdíjazási terve. De a rollover szempontok is nagyon hasonlítanak a 401 (k) és a 403 (b) -hoz.

Lehet-e a 457-es rollover-t egy létező Roth IRA-ba?

Egy szóban, teljesen! A 457-es átfedés lehetőségei megegyeznek a más típusú nyugdíjazási tervekkel. Tehetsz egy 457-es rollover-t egy Roth IRA-ba, ami persze azt jelenti, hogy Roth-átalakítást csinálsz.

Ahogy bármelyik Roth-átalakításnál is megtörténne, a 457-es rollover-egyenleg bármely olyan része, amely az adó-halasztott hozzájárulásokból vagy a tervben elért befektetési jövedelemből áll, a konverzió után rendes jövedelemadót kell fizetnie.

Nincs azonban 10% -os korai visszavonási büntetés a rollover összegére, még akkor is, ha az átváltás időpontjában 59 év alatt van.

Amikor Ön egy Roth IRA konverziót végez, később adófizetési kötelezettséget vállal az adómentes jövedelemért.

Ha elérte az 59 éves korosztályt, és amíg a Roth IRA-t legalább öt évig megalapították, akkor minden elosztás teljesen adómentes.

Van még egy másik fontos előnye a Roth IRA-nak. Nem szükséges megkövetelni, hogy a 70 1/2 éves korig megkezdhesse a szükséges minimális eloszlások (RMD) felvételét a tervből. Gyakorlatilag minden más adó-védett nyugdíj terv nem igényel RMD-ket. De ha van egy Roth IRA, szó szerint megtarthatja a pénzt a tervben, egész életed végéig.

Ez csökkenti annak a lehetőségét, hogy túlélheti a pénzt, de azt is jelenti, hogy több pénze lesz, hogy elhagyja örököseit halálának idején.

Ez egy kiváló terv, ezért könnyű megérteni, miért Kérje a GFC-t az olvasó a 457-es körforgás potenciális célpontjaként kérdezi meg.

A Roth konverziós alapok visszavonásának korlátai

A Kérje a GFC-t az olvasó megkérdezi, van-e határidő a konverziós egyenleg visszavonása előtt. Mivel utal arra, hogy a 457-es rollover-egyenleget át lehet alakítani egy meglévő Roth IRA-ra, amely öt évnél idősebb, valóban megkérdezi tőle, azonnal hozzáfér-e a pénzeszközökhöz annak alapján, hogy Roth-fiókja teljesítette az ötéves szabály.

De a válasz nem.

Az ötéves számla előnyös lesz a folyamatos Roth IRA-hozzájárulásért. E közvetlen hozzájárulások összegét visszavonhatja, mivel a számla maga teljesítette az ötéves korlátot. De ez nem vonatkozik a Roth IRA konverziójára.

Az IRS-előírások szerint minden Roth átalakítás az ötperces korlátot visszaállítja. Vagyis, ha a 457-es rothadásból származó pénzeket átváltja a Roth IRA-ra, akkor a visszavont összeg 10% -os korai visszavonási bírságot kell fizetnie, amíg az átalakítás óta legalább öt adóév eltelt (kivétel, ha már 59 éves kor fölött van).

Ezenkívül mind a büntetést, mind a rendes jövedelemadót meg kell fizetnie a Roth IRA kivonásainak bármely összegéből, amelyek a befektetési jövedelmet jelentik.

De ne felejtsük el, szigorúan a 457-es rollover / Roth konverziós egyenlegről beszélünk, nem a meglévő Roth IRA-számlájáról, vagy az ezt követő közvetlen Roth IRA-hozzájárulásról.

B terv: 457 Átváltás egy hagyományos IRA-ra

Az olvasó nem feltette ezt a kérdést, de ez egy olyan megfontolás, amelyet meg kell vitatni egy 457-es átfedésben. Az olvasó nem ad nekünk semmilyen háttérinformációt, például életkorát, függetlenül attól, hogy dolgozik vagy sem, vagy milyen adótartományban van. Ezek mind fontos szempontok mindenfajta átforduláshoz, különösen akkor, ha a rollover Roth IRA konverzió.

Az előnye, hogy egy hagyományos IRA-hoz 457-et fordítanak, az átfedés megvalósítható jövedelemadó vagy büntetés nélkül.

Az alapok továbbra is az IRA-ban maradhatnak, több adóbevételt hozhatnak létre adókivetéses alapon, és egészen 59 éves korig, amikor megkezdhetik az elosztás megszerzését, mentesítve a korai visszavonási büntetéstől.

A hagyományos IRA-ra való átállás 457-es átütemezésének hátránya az, hogy a disztribúció meghozatalakor a szokásos jövedelemadót kell alkalmazni.

A Roth IRA konverziójával ellentétben, amely az adómentes kivonásokért cserébe az adófizetést terhelő adó megfizetésére kényszeríti, később a hagyományos IRA-ra való áttérés elkerüli az adókat, de visszavonásukkor megköveteli őket. (A hagyományos IRA-t, ellentétben a Roth IRA-val, az RMD-k hatálya alá esnek, amelyek 70 éves kortól kezdődnek.)

De még a nyugdíjazás nélküli adómentes elosztás nélkül is, a hagyományos IRA-ra való áttérés 457-ben még értelmesebbnek bizonyulhat, mint a Roth konverzió.

Hagyományos vagy Roth IRA - Melyik a jobb út a 457-es átkeléshez?

A válasz erre a kérdésre valóban az információtól függ Kérje a GFC-t az olvasó nem adott meg - életkorát, foglalkoztatási státuszát és jövedelemadó-kategóriáját. Éppen ezért a vita ezen részét nagyon általánosan fogom tartani. Annak ellenére, hogy nem rendelkezünk olvasói háttéranyagokkal, még mindig fontos tényezők vannak arra, hogy bármikor átgondolhassunk.

A Roth konverzió általában nagyobb értelemben van, ha alacsonyabb jövedelemadó-kategóriába tartozik. Ha például az egyesített szövetségi és állami határkeresztező adómérték 20%, akkor az olvasó 50 000 dolláros 457-es átváltási adója 10 000 dollár (50 000 x 20%) lenne. A Roth-átalakításnak sok értelme lesz, ha az olvasó a nyugdíjazás során hasonló vagy magasabb adóbevételt vár.

Azonban ha az olvasó 40% -os szövetségi és állami marginális adókulccsal rendelkezik, akkor a 457-es átütemezés 20.000 dolláros adót eredményez (50.000 $ X 20%). Figyelembe kell venni azt is, hogy az olvasó jövedelmének 50 000 dollárjával történő növelése könnyedén növelheti a magasabb adóbevallást. Ennek az az oka, hogy a 457-es értékcsökkenés összegét hozzáadják a többi adóköteles jövedeleméhez abban az esetben, ha egy Roth átalakítást végez.

Most, ha az olvasó elvárja, hogy alacsonyabb adóbevallásban legyen nyugdíjba vonuláskor, mondjuk 20% -ot, a Roth-átalakításnak talán nem lesz annyi értelme. Ez azért van, mert most egy 40% -os adótartozást fog fizetni, később egy 20% -os adókedvezményért cserébe.

Ha az olvasó azt mondja, 35 éves, még mindig érdemes megtenni egy Roth konverziót. Még a 40% -os adót is figyelembe véve, a számla 25-30 évig fog növekedni befektetési bevétele révén. De ha másfelől azt mondja, 55 éves, az átalakulás most már nem sok időt hagy a nyugdíjba vonulás előtt.

Figyelembe veendő stratégia: késleltetett Roth konverzió

Még mindig nem ismerjük az olvasó háttérviszonyának sajátosságait, de itt egy olyan javaslat, amely tartalmazhat mind a hagyományos IRA-t, mind a Roth konverziót.

Ha az olvasó elsődlegesen érdekli a pénzt a munkáltatói 457-es terv irányába önirányított IRA-ként, akkor ezt úgy teheti meg, ha a pénzt egy hagyományos IRA-ba költözik, ha a marginális jövedelemadó mértéke Roth konverziót eredményezne, különösen költséges.

A 457-es tradicionális IRA-val való átfedés révén az olvasó elkerüli az átruházással kapcsolatos adókötelezettséget. De ez nem teljesen eltávolítja a Roth átalakulását.

A 457-es verziót most átkapcsolhatja egy hagyományos IRA-ba, majd egy Roth átalakítást végezhet - a hagyományos IRA-ról a Roth IRA-ra -, amikor eléri a nyugdíjat. Ha bevételei nyugdíjba fognak esni, ami alacsonyabb marginális adóbevételt eredményezne, akkor lehet, hogy több értelme van egy Roth IRA konverzió elvégzéséhez abban az időben.

Még mindig rendes jövedelemadót kell fizetnie az átváltás összegére. Mindaddig azonban, amíg legalább 59 éves és fél éves, visszavonhatja az átalakítás összegét adómentes és a korai visszavonási büntetést. Legalább öt évet kell várnia, hogy elkezdje visszavonni a Roth IRA részét, amely befektetési jövedelmet jelent.

De ez hozzáférést biztosítana a Roth IRA pénzeszközeinek nyugdíjazásához, azzal a képességgel, hogy visszavonja az adómentes jövedelmet.

Top Tippek:
Megjegyzések: